Pajak Opsi Biner – Bagaimana perdagangan biner dikenakan pajak di negara Anda?

Perdagangan opsi biner bisa menjadi upaya finansial yang menarik, namun hal ini bukannya tanpa implikasi pajak. Cara pajak perdagangan biner bervariasi dari satu negara ke negara lain, dan sangat penting untuk memahami cara kerjanya di lokasi spesifik Anda. 

Pada artikel ini, kami akan menyederhanakan kerumitannya dan mengeksplorasi caranya perdagangan binary options dikenakan pajak di berbagai negara. Kami akan memberikan wawasan yang Anda perlukan untuk memahami peraturan perpajakan di negara Anda, baik Anda seorang trader berpengalaman atau baru memulai.

Apa itu pajak Binary Options?

Pajak opsi biner mengacu pada peraturan perpajakan dan persyaratan yang diberlakukan pemerintah atas keuntungan yang diperoleh melalui perdagangan opsi biner. Pajak ini dapat bervariasi secara signifikan dari satu negara ke negara lain dan mungkin bergantung pada keadaan spesifik pedagang. 

Di beberapa negara, keuntungan opsi biner mungkin dikenakan pajak penghasilan, pajak keuntungan modal, atau bentuk perpajakan lainnya. Namun, ada juga tempat di mana perdagangan opsi biner tidak dikenakan kewajiban pajak apa pun.

Pedagang harus memahami implikasi pajak dari aktivitas perdagangan opsi biner mereka di yurisdiksi masing-masing dan mematuhi undang-undang perpajakan dan persyaratan pelaporan. 

Aturan pajak yang berbeda di berbagai negara:

Pajak untuk Opsi Biner berbeda dari satu negara ke negara lain. Juga, perlu diingat bahwa dalam banyak hal negara, Perdagangan biner dilarang. Berikut kami rangkum perpajakannya:

Amerika Serikat

Dalam Amerika Serikat, perpajakan opsi biner dipengaruhi oleh berbagai faktor. Pertama, jika masa kadaluarsanya kurang dari 12 bulan, maka pendapatan tersebut dikategorikan sebagai capital gain jangka pendek. 

Keuntungan jangka pendek dikenakan pajak dengan tarif pajak penghasilan reguler, yang berkisar antara 10% hingga 37%. Untuk perdagangan yang kedaluwarsa setelah satu tahun, memang demikian biasanya dianggap sebagai keuntungan modal jangka panjang dan termasuk dalam salah satu dari tiga kelompok pajak: 0%, 15%, atau 20%. 

Perlu dicatat bahwa golongan pajak dapat berbeda tergantung pada status pengajuan Anda, seperti kepala rumah tangga, pengajuan menikah bersama, pengajuan menikah terpisah, atau lajang. Jika keuntungan perdagangan Anda melebihi $600 dalam satu tahun fiskal, Anda wajib mengajukan pengembalian pajak ke IRS. 

Setiap pedagang memiliki opsi untuk mengimbangi kerugian hingga $3.000 terhadap total pendapatan mereka. Misalnya, jika hasil perdagangan Anda berjumlah $6.000, namun Anda mengalami kerugian sebesar $3.000, maka Anda hanya akan dikenakan pajak atas laba bersih sebesar $3.000.

Inggris

Sebelum tahun 2018, opsi biner adalah dianggap sebagai bentuk perjudian di Inggris, dan pendapatan apa pun yang dihasilkan tetap bebas pajak. Namun, dengan adanya regulasi opsi biner dan pelarangan perdagangan ritel oleh Otoritas Perilaku Keuangan (FCA) pada tahun 2019, peraturan perpajakan bagi pedagang yang berbasis di Inggris menjadi ambigu. Oleh karena itu, sangat disarankan untuk mencari bimbingan dari penasihat pajak yang berkualifikasi dalam kondisi yang kompleks ini.

Kanada

Di Kanada, keuntungan yang diperoleh dari perdagangan opsi biner termasuk dalam keuntungan modal untuk tujuan pajak. Akibatnya, keuntungan ini tidak termasuk dalam tunjangan pajak penghasilan reguler Anda. Khususnya, hanya 50% dari realisasi capital gain yang dikenakan pajak. Selain itu, kerugian yang terjadi dalam satu tahun fiskal dapat dikurangkan dari keuntungan Anda, sehingga memastikan bahwa hanya keuntungan perdagangan bersih yang dikenakan pajak.

Jumlah pajak spesifik yang terutang berbeda-beda berdasarkan provinsi tempat tinggal Anda. Anda dapat merujuk ke bagian 'pajak' di situs resmi pemerintah provinsi Anda untuk mendapatkan informasi dan panduan lebih lanjut terkait masalah perpajakan.

India

Perpajakan opsi biner di India mengikuti pendekatan yang relatif mudah. Opsi biner dianggap sebagai produk spekulatif, dan keuntungannya dikenakan pajak berdasarkan serangkaian peraturan berbeda yang terpisah dari sumber pendapatan reguler. Secara khusus, a pajak tarif tetap sebesar 30% berlaku untuk keuntungan spekulatif, termasuk segala biaya atau biaya tambahan terkait.

Australia

Jika Anda tidak yakin tentang implikasi pajak dari perdagangan opsi biner di Australia, penting untuk dicatat bahwa peraturannya masih belum pasti. Saat ini, opsi biner telah dilarang setelah diperkenalkannya sebuah Larangan 18 bulan oleh Komisi Sekuritas dan Investasi Australia (ASIC) pada bulan Mei 2021. 

Pada bulan September 2022, larangan tersebut diperpanjang hingga Oktober 2031 untuk melindungi pedagang opsi biner ritel dari kerugian lebih lanjut. Peraturan dan pedoman perpajakan spesifik yang akan berlaku setelah tanggal tersebut masih belum diketahui.

Eropa 

Peraturan keuangan yang diberlakukan oleh Otoritas Sekuritas dan Pasar Eropa (ESMA), seperti MiFID dan MiFID II, menetapkan batasan pada periklanan dan perdagangan opsi biner di seluruh Eropa. 

walaupun larangan belum dicabut, negara-negara tertentu masih mempertahankan pembatasan pada platform yang menawarkan opsi biner kepada investor ritel selamanya. Perlu dicatat bahwa perpajakan opsi biner bervariasi dari satu negara ke negara lain.

Perancis

Meskipun iklan aktif opsi biner dibatasi di Perancis, opsi tersebut masih dapat diperdagangkan secara legal. Saat ini, keuntungan yang dihasilkan dari perdagangan opsi biner dikategorikan sebagai keuntungan modal dan tunduk pada a tarif pajak tetap 30%. Penting untuk dicatat bahwa tarif pajak ini tetap konsisten dan tidak dipengaruhi oleh golongan pajak penghasilan reguler Anda.

Spanyol

Di Spanyol, keuntungan yang diperoleh dari perdagangan instrumen keuangan, termasuk opsi biner, biasanya dikenakan pajak keuntungan modal. Tarif pajak untuk capital gain bervariasi berdasarkan jenis aset dan durasi investasi.

Jika Anda adalah pedagang opsi biner lokal, tarif pajak capital gain yang berlaku di Spanyol adalah sebagai berikut:

• 19% pada keuntungan 6.000€ pertama.
• 21 % untuk penghasilan antara 6.000€ dan 50.000€.
• 23% untuk keuntungan melebihi 50,000€.

Jerman

Di Jerman, jika Anda mengumpulkan keuntungan sebesar €1.000 dalam satu tahun fiskal melalui perdagangan opsi biner, Anda wajib mengirimkan sejumlah tarif pajak tetap sebesar 25%, disertai dengan biaya tambahan tambahan.

Selain itu, otoritas pengatur keuangan Jerman, BaFin, memperpanjang larangan perdagangan opsi biner untuk pedagang lokal pada tahun 2019, menyusul larangan awal ESMA pada tahun 2017. Pedagang yang ingin menghindari larangan ini dapat mendaftar pada broker asing.

Italia

Ada banyak perdebatan di Italia mengenai apakah opsi biner harus dikategorikan sebagai perjudian. Jika diklasifikasikan seperti itu, hal ini berarti bahwa setiap keuntungan yang dihasilkan mungkin tunduk pada a Tarif pajak 20%, selaras dengan perpajakan perjudian kasino. Namun, saat ini, hanya perusahaan investasi atau bank yang memiliki kapasitas hukum untuk terlibat dalam perdagangan opsi biner.

Selain itu, otoritas pengatur keuangan Italia, KONSOB, telah menyatakan bahwa melanggar hukum jika pelanggan yang berdomisili di Italia terlibat dalam perdagangan dengan pialang luar negeri. Meskipun penerapan larangan ini mungkin menimbulkan tantangan, calon investor harus memperhatikan pedoman peraturan ini.

Brazil

Penghasilan dari perdagangan opsi biner Brazil umumnya dianggap sebagai keuntungan modal dan dikenakan pajak yang sesuai. Tarif pajak bergantung pada durasi investasi dan jumlah keuntungan, dengan keuntungan jangka pendek dikenakan pajak dengan tarif lebih tinggi daripada keuntungan jangka panjang.

Sebelum tahun 2017 tarif pajaknya tetap 15%, tapi sekarang dapat berkisar dari 15% hingga 22.5%, tergantung seberapa besar keuntungan yang Anda peroleh.

Meksiko

Keuntungan dari perdagangan opsi biner Meksiko umumnya dianggap sebagai penghasilan kena pajak. Jika Anda memperoleh keuntungan dari perdagangan opsi biner, Anda mungkin diminta untuk melaporkan pendapatan tersebut dan membayar pajak atas pendapatan tersebut. Peraturan dan tarif pajak yang tepat mungkin berbeda berdasarkan total pendapatan Anda, durasi investasi, dan undang-undang perpajakan yang relevan di Meksiko.

Hal ini penting untuk berkonsultasi dengan profesional pajak atau otoritas pajak Meksiko untuk mendapatkan informasi yang tepat tentang bagaimana keuntungan opsi biner dikenai pajak di Meksiko. Peraturan perpajakan untuk opsi biner saat ini tidak jelas, dan peraturan pastinya mungkin berbeda-beda berdasarkan keadaan Anda.

Singapura

Singapura menawarkan kerangka pajak yang bermanfaat bagi pedagang opsi biner. Itu Otoritas Pendapatan Dalam Negeri Singapura (IRAS) mengklasifikasikan perdagangan opsi biner sebagai upaya spekulatif, sehingga keuntungan dari perdagangan opsi biner dibebaskan dari pajak penghasilan. Pengecualian ini memberikan keuntungan penting untuk pedagang opsi Biner di Singapura, memungkinkan mereka mempertahankan sebagian besar pendapatan mereka.

Namun, penting untuk menyadari bahwa keringanan pajak ini berlaku secara eksklusif untuk individu yang terlibat dalam perdagangan opsi Biner sebagai hobi atau sumber pendapatan tambahan. Jika Anda memilih untuk melakukan perdagangan opsi Biner sebagai pekerjaan penuh waktu atau sumber penghidupan utama, hal itu akan dianggap sebagai aktivitas bisnis, dan keuntungan Anda akan dikenakan pajak.

Malaysia

Jika Anda tidak tergolong trader profesional, tanggung jawab Pajak Penghasilan Anda ditentukan dengan menggunakan skala progresif. Milikmu tarif pajak akan bervariasi dari 0% hingga 28% di Malaysia, tergantung pada total pendapatan Anda selama periode 12 bulan. Setiap keuntungan yang diperoleh dari perdagangan opsi biner dianggap sebagai komponen pendapatan ini dan wajib diungkapkan.

Oleh karena itu, sangat penting bagi Anda untuk mencatat secara menyeluruh semua aktivitas trading Anda, terlepas dari apakah aktivitas tersebut menghasilkan untung atau rugi. Kegagalan untuk mematuhi peraturan perpajakan dapat mengakibatkan sanksi finansial yang signifikan, termasuk denda sebesar 20.000 MYR dan jumlah yang setara dengan 300% dari pajak terutang yang tidak diumumkan.

Cara mengisi pajak opsi biner Anda:

Mengisi pajak Anda yang terkait dengan perdagangan opsi biner bisa jadi rumit, karena hal ini berbeda-beda di setiap negara dan keadaan individu.

Langkah-langkahnya adalah sebagai berikut:

• #1 Menyimpan catatan: Menyimpan catatan rinci tentang perdagangan opsi biner Anda, termasuk rincian dan hasil perdagangan.
• #2 Menentukan status pajak: Pahami apakah keuntungan perdagangan Anda dikenakan pajak di negara Anda dan bagaimana keuntungan tersebut dikategorikan (keuntungan modal atau pendapatan).
• #3 Mengumpulkan dokumen: Kumpulkan dokumen terkait pajak dari broker atau bursa Anda.
• #4 Laporkan pendapatan: Sertakan pendapatan perdagangan Anda dalam pengembalian pajak tahunan Anda.
• #5 Konsultasikan dengan profesional: Mintalah saran dari profesional pajak atau akuntan yang memahami undang-undang perpajakan negara Anda.
• #6 Membayar pajak tepat waktu: Pastikan untuk segera membayar pajak yang terutang untuk mencegah timbulnya denda.
• #7 Tetap mendapat informasi lengkap: Terus dapatkan informasi terkini tentang perubahan apa pun dalam undang-undang perpajakan khusus di wilayah Anda.

Bagaimana cara mengurangi pajak?

Mengurangi pajak untuk perdagangan opsi biner dapat menjadi tantangan, namun ada beberapa strategi yang dapat dipertimbangkan oleh pedagang untuk meminimalkan kewajiban pajak mereka. Ingatlah bahwa peraturan perpajakan berbeda dari satu negara ke negara lain, jadi penting untuk mencari panduan dari pakar pajak yang memahami undang-undang perpajakan yang berlaku di wilayah spesifik Anda.

Berikut beberapa strategi umum yang dapat membantu mengurangi pajak:

Mengimbangi Keuntungan dengan Kerugian: Di banyak sistem perpajakan, Anda bisa melakukannya mengimbangi keuntungan modal dengan kerugian modal. Jika Anda mengalami kerugian dari perdagangan tertentu, pertimbangkan untuk mengimbangi keuntungan perdagangan opsi biner Anda dengan kerugian tersebut untuk mengurangi keseluruhan penghasilan kena pajak Anda.

Tahan Investasi Jangka Panjang: Beberapa negara menyediakan pengurangan tarif pajak untuk investasi jangka panjang dibandingkan dengan perdagangan jangka pendek. Jika negara Anda memiliki tarif pajak preferensial untuk keuntungan modal jangka panjang, pertimbangkan untuk mengadakan perdagangan opsi biner yang menguntungkan untuk jangka waktu yang lebih lama.

Pertimbangkan Biaya yang Dapat Dikurangkan: Anda bisa mengurangi biaya terkait perdagangan tertentu, seperti biaya platform atau materi pendidikan, bergantung pada lokasi Anda. Penting untuk mencatat pengeluaran ini dan berkonsultasi dengan profesional pajak jika Anda memiliki ketidakpastian.

Dapatkan penasihat ahli untuk undang-undang perpajakan

Berurusan dengan pajak yang berkaitan dengan perdagangan opsi biner bisa jadi rumit. Sebaiknya bicarakan dengan pakar pajak yang mengetahui peraturan di wilayah Anda. Mereka dapat memberi Anda saran yang dipersonalisasi dan memastikan Anda melakukan hal yang benar saat melaporkan pajak Anda.

Kesimpulan – Carilah nasihat profesional bila diperlukan

Singkatnya, perpajakan atas perdagangan opsi biner bervariasi dari satu negara ke negara lain, dengan peraturan dan kode pajak yang berbeda. Trader harus tetap mendapatkan informasi mengenai peraturan perpajakan di negaranya, karena peraturan tersebut dapat diklasifikasikan sebagai capital gain atau perjudian spekulatif, yang masing-masing memiliki tarif pajak dan persyaratan pelaporannya sendiri. 

Selalu mengikuti perkembangan undang-undang perpajakan, mencari nasihat profesional bila diperlukan, dan mematuhi batasan hukum sambil mengelola portofolio keuangan Anda melalui perdagangan opsi biner sangatlah penting.

Pertanyaan yang Sering Diajukan FAQ tentang Perpajakan Opsi Biner: