Податки на бінарні опціони – як оподатковується бінарна торгівля у вашій країні?

Торгівля бінарними опціонами може бути захоплюючою фінансовою справою, але вона не позбавлена податкових наслідків. Спосіб оподаткування бінарної торгівлі відрізняється від однієї країни до іншої, і дуже важливо розуміти, як це працює у вашому конкретному місці. 

У цій статті ми спростимо складності та дослідимо, як це зробити торгівля бінарними опціонами оподатковується в різних країнах. Ми надамо інформацію, необхідну для навігації правилами оподаткування у вашій країні, незалежно від того, чи є ви досвідченим трейдером, чи тільки починаєте працювати.

Що таке податки на бінарні опціони?

Податки на бінарні опціони стосуються правил оподаткування та вимог, які уряди встановлюють щодо прибутку, отриманого від торгівлі бінарними опціонами. Ці податки можуть значно відрізнятися від однієї країни до іншої та можуть залежати від конкретних обставин трейдера. 

У деяких країнах прибуток від бінарних опціонів може обкладатися податком на прибуток, податком на приріст капіталу чи іншими формами оподаткування. Однак є також місця, де торгівля бінарними опціонами не підлягає жодним податковим зобов’язанням.

Трейдери повинні розуміти податкові наслідки їх діяльності з торгівлі бінарними опціонами у відповідних юрисдикціях та дотримуватись податкового законодавства та вимог до звітності. 

Різні податкові правила в різних країнах:

Податок на бінарні опціони відрізняється від країни до країни. Крім того, майте на увазі, що в багатьох країни, Бінарна торгівля заборонена. Ось ми підсумували оподаткування:

США

В Сполучені Штати, на оподаткування бінарних опціонів впливають різні фактори. По-перше, якщо термін дії становить менше 12 місяців, дохід класифікується як короткостроковий приріст капіталу. 

Короткострокові прибутки підлягають оподаткуванню за звичайними ставками податку на прибуток, які коливаються від 10% до 37%. Для угод, термін дії яких закінчується через рік, вони є зазвичай вважаються довгостроковим приростом капіталу та підпадають під одну з трьох податкових категорій: 0%, 15% або 20%. 

Варто зазначити, що податкові категорії можуть відрізнятися залежно від вашого статусу подання декларації, наприклад, голова сім’ї, одружені, які подають декларацію спільно, одружені, які подають декларацію окремо, чи неодружені. Якщо ваш прибуток від торгівлі перевищує $600 протягом фінансового року, ви повинні подати податкову декларацію до IRS. 

Кожен трейдер має можливість компенсувати збитки до $3000 своїм загальним доходом. Наприклад, якщо ваш торговий прибуток становить $6000, але ви зазнали збитків $3000, ви оподатковуватимете лише чистий прибуток у розмірі $3000.

Великобританія

До 2018 року бінарні опціони були вважається формою азартних ігор в Великобританія, а будь-який отриманий дохід залишався звільненим від оподаткування. Однак з подальшим регулюванням бінарних опціонів і забороною роздрібної торгівлі Орган фінансового контролю (FCA) у 2019 році правила оподаткування для британських торговців стали неоднозначними. Отже, у цій складній ситуації настійно рекомендується звернутися за порадою до кваліфікованого податкового радника.

Канада

в Канада, прибутки, отримані від торгівлі бінарними опціонами, підпадають під приріст капіталу для цілей оподаткування. Отже, ці прибутки не підпадають під вашу звичайну пільгу з прибуткового податку. Примітно, що лише 50% реалізованого приросту капіталу підлягають оподаткуванню. Крім того, збитки, понесені протягом фінансового року, можна відняти від ваших прибутків, гарантуючи, що лише чистий прибуток від торгівлі підлягає оподаткуванню.

Конкретна сума податку до сплати залежить від провінції вашого проживання. Ви можете звернутися до розділу «податки» на офіційному веб-сайті уряду вашої провінції, щоб отримати додаткову інформацію та вказівки щодо податкових питань.

Індія

Оподаткування бінарних опціонів в Індія має відносно простий підхід. Бінарні опціони вважаються спекулятивними продуктами, і їхній прибуток підлягає оподаткуванню згідно з окремими правилами, окремими від звичайних джерел доходу. Зокрема, а податок за фіксованою ставкою 30% застосовується до спекулятивних прибутків, включно з будь-якими пов’язаними комісіями чи доплатами.

Австралія

Якщо ви не впевнені щодо податкових наслідків торгівля бінарними опціонами в Австралії, важливо зазначити, що правила залишаються невизначеними. Зараз бінарні опціони були заборонені після введення 18-місячний бан по Австралійська комісія з цінних паперів та інвестицій (ASIC) у травні 2021 року. 

У вересні 2022 року заборону продовжили до жовтня 2031 року, щоб захистити роздрібних торговців бінарними опціонами від подальших збитків. Конкретні податкові правила та вказівки, які застосовуватимуться після цієї дати, залишаються невідомими.

Європа 

Фінансові правила, встановлені Європейський орган з цінних паперів і ринків (ESMA), наприклад MiFID і MiFID II, встановлюють обмеження на рекламу та торгівлю бінарними опціонами в Європі. 

Хоча заборона не знята, деякі країни все ще зберігають обмеження на платформи, що пропонують бінарні опціони роздрібним інвесторам назавжди. Варто зазначити, що оподаткування бінарних опціонів відрізняється від однієї країни до іншої.

Франція

Хоча активна реклама бінарних опціонів обмежена у Франції, ними все ще можна легально торгувати. Наразі прибуток, отриманий від торгівлі бінарними опціонами, класифікується як приріст капіталу та підлягає фіксована ставка податку 30%. Важливо зазначити, що ця податкова ставка залишається незмінною і не залежить від вашої звичайної категорії прибуткового податку.

Іспанія

В Іспанії прибуток, отриманий від торгівлі фінансовими інструментами, включаючи бінарні опціони, зазвичай обкладається податком на приріст капіталу. Ставка податку на приріст капіталу залежить від типу активу та тривалості інвестиції.

Якщо ви резидент бінарних опціонів, застосовні ставки податку на приріст капіталу в Іспанії такі:

• 19% на перші 6000 євро прибутку.
• 21 % для прибутків від 6 000 до 50 000 євро.
• 23% для прибутку, що перевищує 50 000 євро.

Німеччина

У Німеччині, якщо ви накопичуєте прибуток у розмірі 1000 євро протягом фінансового року через торгівлю бінарними опціонами, ви зобов’язані переказати фіксована ставка податку 25%, що супроводжується додатковою доплатою.

Крім того, фінансовий регуляторний орган Німеччини, BaFin, продовжив заборону на торгівлю бінарними опціонами для трейдерів-резидентів у 2019 році після початкової заборони ESMA у 2017 році. Трейдери, які бажають уникнути цієї заборони, можуть зареєструватися в іноземних брокерів.

Італія

В Італії точаться значні дебати щодо того, чи слід класифікувати бінарні опціони як азартні ігри. Якщо класифікувати як таку, це означатиме, що будь-який отриманий прибуток може бути предметом a 20% Ставка податку, узгодження з оподаткуванням азартних ігор у казино. Однак на даний момент тільки інвестиційні фірми або банки мають правоздатність брати участь у торгівлі бінарними опціонами.

Крім того, орган фінансового регулювання Італії, КОНСОБ, оголосив, що забороняє клієнтам, які проживають в Італії, брати участь у торгівлі з офшорними брокерами. Хоча дотримання цієї заборони може спричинити труднощі, потенційні інвестори повинні пам’ятати про ці регуляторні вказівки.

Бразилія

Заробіток на торгівлі бінарними опціонами Бразилія зазвичай вважаються приростом капіталу та підлягають відповідному оподаткуванню. Ставка податку залежить від тривалості інвестиції та суми прибутку, при цьому короткострокові прибутки оподатковуються за вищими ставками, ніж довгострокові прибутки.

До 2017 року ставка податку була зафіксована на рівні 15%, але тепер вона може коливатися від 15% до 22.5%залежно від прибутку, який ви отримуєте.

Мексика

Прибуток від торгівлі бінарними опціонами Мексика зазвичай вважаються оподатковуваним доходом. Якщо ви отримуєте прибуток від торгівлі бінарними опціонами, вас можуть вимагати звітувати про цей дохід і сплачувати з нього податки. Точні податкові правила та ставки можуть відрізнятися залежно від вашого загального доходу, тривалості інвестиції та відповідного податкового законодавства в Мексиці.

Важливо, щоб проконсультуйтеся з податковим фахівцем або податковими органами Мексики щоб отримати точну інформацію про те, як оподатковуються прибутки від бінарних опціонів у Мексиці. Правила оподаткування бінарних опціонів наразі незрозумілі, і точні правила можуть відрізнятися залежно від ваших обставин.

Сінгапур

Сінгапур пропонує вигідну систему оподаткування для торговців бінарними опціонами. The Управління внутрішніх доходів Сінгапуру (IRAS) класифікує торгівлю бінарними опціонами як спекулятивну діяльність, у результаті чого прибутки від торгівлі бінарними опціонами звільняються від податку на прибуток. Це звільнення є помітною перевагою для трейдерів бінарних опціонів у Сінгапурі, дозволяючи їм утримувати більш значну частину своїх доходів.

Однак важливо визнати, що ці податкові пільги застосовуються виключно до осіб, які займаються торгівлею бінарними опціонами як розвагою або додатковим джерелом доходу. Якщо ви вирішите зайнятися торгівлею бінарними опціонами як заняттям на повний робочий день або основним джерелом засобів до існування, це вважатиметься підприємницькою діяльністю, а ваші прибутки підлягатимуть оподаткуванню.

Малайзія

Якщо вас не класифікують як професійного трейдера, ваш податок на прибуток визначається за прогресивною шкалою. ваш ставка податку коливатиметься від 0% до 28% в Малайзіязалежно від вашого загального доходу за 12-місячний період. Будь-які прибутки, отримані від торгівлі бінарними опціонами, вважаються складовою цього доходу та повинні бути розкриті.

Отже, надзвичайно важливо, щоб ви вели ретельний облік усіх своїх торгових дій, незалежно від того, привели вони до прибутку чи збитку. Недотримання податкового законодавства може призвести до значних фінансових санкцій, у тому числі штрафу в розмірі 20 000 MYR і суми, що дорівнює 300% незадекларованого податкового боргу.

Як поповнити податки на бінарні опціони:

Заповнення даних про податки, пов’язані з торгівлею бінарними опціонами, може бути складним, оскільки це залежить від країни та індивідуальних обставин.

Кроки такі:

• #1 Вести облік: Ведіть детальні записи про вашу торгівлю бінарними опціонами, включаючи деталі торгів і результати.
• #2 Визначити податковий статус: Зрозумійте, чи оподатковуються ваші прибутки від торгівлі у вашій країні та як вони класифікуються (приріст капіталу чи дохід).
• #3 Зберіть документи: Отримайте податкові документи у свого брокера або біржі.
• #4 Звіт про дохід: Включіть свій дохід від торгівлі у річну податкову декларацію.
• #5 Зверніться до фахівця: Зверніться за порадою до податкового фахівця або бухгалтера, знайомого з податковим законодавством вашої країни.
• #6 Сплачуйте податки вчасно: Обов’язково своєчасно сплачуйте податки, щоб запобігти штрафам.
• #7 Будьте в курсі: Будьте в курсі будь-яких змін у податковому законодавстві, що стосуються вашого регіону.

Як зменшити податки?

Зниження податків для торгівлі бінарними опціонами може бути складним завданням, але є деякі стратегії, які трейдери можуть розглянути, щоб мінімізувати свої податкові зобов’язання. Пам’ятайте, що податкове законодавство відрізняється від однієї країни до іншої, тому важливо звернутися за порадою до податкового експерта, знайомого з податковим законодавством, що діє у вашому регіоні.

Ось кілька загальних стратегій, які можуть допомогти зменшити податки:

Компенсувати прибутки збитками: у багатьох податкових системах ви можете компенсувати приріст капіталу втратою капіталу. Якщо ви маєте збитки від певних угод, подумайте про компенсацію своїх прибутків від торгівлі бінарними опціонами цими збитками, щоб зменшити загальний оподатковуваний дохід.

Тримайте інвестиції довгостроково: деякі країни пропонують знижені податкові ставки для довгострокових інвестицій на відміну від короткострокової торгівлі. Якщо у вашій країні діє пільгова ставка податку на довгостроковий приріст капіталу, подумайте про те, щоб утримувати виграшні операції з бінарними опціонами на довший період.

Розгляньте витрати, що підлягають вирахуванню: Ви можете вирахувати конкретні витрати, пов'язані з торгівлею, як-от плата за платформу або навчальні матеріали, залежно від вашого місцезнаходження. Важливо зафіксувати ці витрати та проконсультуватися з податковими фахівцями, якщо у вас є якісь сумніви.

Отримайте експертних консультантів з питань податкового законодавства

Справитися з податками, пов’язаними з торгівлею бінарними опціонами, може бути складно. Бажано поговорити з податковим експертом, який знає правила у вашому регіоні. Вони можуть дати вам індивідуальні поради та переконатися, що ви робите правильні речі, коли справа доходить до звітності про ваші податки.

Висновок – за потреби зверніться за професійною порадою

Підсумовуючи, можна сказати, що оподаткування торгівлі бінарними опціонами відрізняється від країни до країни, з різними правилами та податковими кодексами. Трейдери повинні бути в курсі податкових правил своєї країни, оскільки їх можна класифікувати як приріст капіталу або спекулятивні азартні ігри, кожен з яких має власні податкові ставки та вимоги до звітності. 

Важливо бути в курсі податкового законодавства, звертатися за професійною консультацією, коли це необхідно, і дотримуватись правових норм під час управління своїм фінансовим портфелем за допомогою торгівлі бінарними опціонами.

Поширені запитання та запитання про оподаткування бінарних опціонів: